各级管理人员应认识到其责任领域所固有的风险和暴露，并应建立和维持适当的内部控制，以确保委托给他们的所有资产和其他资源的安全和负责.
然而, 如果发生损失，本政策的目的是建立机构损失报告的过程和程序.
本文使用的资源, 应参考供应, 设备, 不动产, 知识产权, data, 财政资源.
- 报告过程
- 当发现大学资源丢失或涉嫌盗窃或不当行为时, 发现此事的员工必须立即通知校园警察局. 报告可以匿名提交. 然而, 如果调查人员有额外的后续问题，如果报告不是匿名的，通常会对调查有很大的帮助. 校园警察部门将进行初步评估，以确定是否确实发生了潜在的损失, 潜在损失的性质, 以及造成损失的潜在原因(如.e.、员工、学生、供应商、承包商或其他人的不当行为). 初步评估应在通知校园警察局后立即进行.
- 如果校园警察部门的初步评估得出损失发生的结论, 初步评估的书面摘要将由校园警察局提供给商业和财务副总裁以及内部审计总监. 初步评估和总结报告应在向校园警察局报告潜在损失后24小时内完成.
- 校园警察局长和商业和金融副总裁将审查初步评估报告和 田纳西州校董会机构损失报告矩阵 确定并采取所需的任何其他报告行动.
- 经过初步评估和报告, 警察部门可能会进行进一步调查, 如果需要. 此外，如果内部审计认为有必要，可以进行调查.
- 如适用， 案件解决报告 将会发出. 内部审计报告可以代替内部审计报告 案件解决报告.
- 机构将遵循TBR指南B-080的所有报告要求。 报告和解决机构损失.
- 根据TBR指南B-080要求的每份报告应由商业和财务副总裁(或指定人员)提交给以下人员:
- 内部审计总监
- TBR负责商业和金融的副校长
- TBR全系统内部审计总监
附件1 -挂失报告通知
附录2 -季度报告
附件3 -案件解决报告
附件4 -报告矩阵
